4月纳税申报征期已经公布,那么一般纳税人和小规模纳税人清卡流程是怎样的呢?财网老师表示,小规模纳税人清卡流程跟一般纳税人清卡流程一样,小规模纳税人增值税申报完成以后,再登录一遍增值税发票开票软件,就会自动完成清卡的操作。

  1、4月份小规模纳税人登录增值税发票开票软件,增值税发票开票软件会提示,汇总报送成功,汇总信息如下。(如下图):

  2、点击确认以后,进入增值税发票开票软件,右下角会提示:已经执行汇总操作,并在2021年4月21号前清卡成功,否则将暂停开票功能。如下图:

  3、点击发票开票界面的状态查询,然后再点击增值税专用发票及增值税普通发票那里,会显示锁死日期为2021年4月21号,汇总报送资料显示:有。说明还没有完成清卡。

  4、退出增值税发票开票软件的时候,增值税发票开票软件会提示,系统检测到设

  备中有汇总资料,请及时进入报送汇总。

  5、小规模纳税人纳税申报完成以后,再次登陆开票软件就会自动完成清卡。

  点击“汇总处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

  上次汇总报送日期:2021年04月01日00时00分

  汇总报送起始日期:2021年05月01日

  汇总报税资料:无

  或者您只看锁死日期更新到2021年05月,汇总报税资料“无”

       此状态说明您2021年04月已经完成清卡工作